현금 흐름 지표를 다루는 것은 모든 시설의 경제적 건강과 지속 가능성을 위해 필요합니다. 또한, 일상적인 회사 활동을 다루고, 공급업체에 지불하고, 미래 진화에 투자할 수 있는 계정의 접근성을 확인합니다. 이 외에도 회사는 현금 흐름과 지표를 건설적으로 검토하고 개선하기 위해 핵심 성과 지표(KPI)에 의존하며, 특히 현금 흐름을 수행하는 데 사용합니다 멕시코 채권.
이러한 지표는 기업 현금 관리 프로세스의 효율성에 대한 귀중한 이해를 제시하고 기업의 재무적 역량에 대한 경험을 제공합니다.
일반적으로, 현금 흐름 지표를 올바르게 구성하는 것은 기업에 가장 중요한데, 이를 통해 기업은 자사의 특징과 목적에 맞는 가장 중요한 지표에 주의를 기울일 수 있기 때문입니다.
모든 기업이 정기적으로 따라야 하는 필수적인 현금 흐름 지표와 KPI에 뛰어들어 봅시다. 이러한 현금 흐름 지표와 현금 흐름을 제어하는 방법을 알면 재무 감독자는 지원을 강화하고 수익성을 증진하기 위한 실용적인 선택을 할 수 있습니다.
현금 흐름 지표의 스케치
현금 흐름 지표 는 업계가 돈이 기업에 들어오고 나갈 때 이를 문서화하거나 표시하기 위해 운영하는 비율입니다. 또한, 기업이 현금 흐름을 따라가고 이해하여 현금을 어디에 어떻게 사용할지에 대한 더 나은 지식적 선호도를 내릴 수 있도록 합니다.
회사에 현금이 끊임없이 드나들기 때문에, 언제나 회사에 얼마나 많은 현금이 있는지 정확히 파악하는 것이 무엇보다 중요합니다.
현금 흐름 지표는 공급자, 직원, 대출자 및 기타 운영 비용을 충당할 돈이 있는지 보여줄 수 있습니다. 또한 새로운 기회나 인수를 위한 충분한 자유 현금이 있는지도 확인할 수 있습니다.
현금 흐름 지표의 의미는 무엇인가?
현금 흐름 지표는 회사의 재무 능력에 대한 진정한 통찰력을 제시하기 때문에 필수적입니다. 또한 이러한 이해는 원하는 결과에 대한 가시성을 얻기 위해 적절한 KPI를 운영하여 의사 결정에 도움이 될 수 있습니다. 또한 비즈니스 개발에도 도움이 될 수 있습니다.
주요 영업 현금 흐름 지표와 KPI는 무엇입니까?
상당한 현금 흐름 지표와 KPI를 관찰함으로써 기업은 지원을 최적화하고 운영 현금 흐름을 업그레이드하기 위한 가치 있는 선택을 할 수 있는 뚜렷한 영역을 감지할 수 있습니다. 다음은 기업이 확인해야 할 중요한 운영 현금 흐름 지표 목록입니다.
1. 매출 미수금 일수(DSO)
DSO는 신용 판매가 생성된 후 회사에서 지불을 수집하는 데 걸리는 평균 일수를 보여줍니다.
(특정 기간 동안의 평균 매출금 / 특정 기간 동안의 전체 신용 판매) X 기간의 일수 = 매출 미수금 일수
낮은 DSO는 현금 전환 주기가 짧다는 것을 의미하며, 고객에게서 더 빨리 회비를 징수할 수 있습니다. 또한 높은 DSO는 규정 준수 관행이 부족하고 현금 흐름에 문제가 있음을 나타낼 수 있습니다.
DSO 가치는 일반적인 판매 관행에 따라 부문마다 다를 수 있습니다. 따라서 업계 표준에 대한 DSO는 모임이 어떻게 진행되고 있는지 이해하는 데 필수적입니다.
2. 미지급일수(DPO)
DPO는 회사가 공급업체에 지불하는 데 걸리는 평균 일수입니다. DSO의 반대 또는 그 반대입니다.
지급금 X 일수 / 판매된 품목의 가격 = DPO
시작 재고 + 구매 – 마감 재고 = 판매된 품목의 가격
DPO가 증가하면 현금을 더 오래 보관하고 단기적으로 투자하여 더 나은 수익을 낼 수 있다는 신호가 될 수 있습니다. 그러나 좋은 신용 기간을 잃을 위험이 있다는 것을 의미할 수도 있습니다.
낮은 DPO는 회사가 제공된 신용 조건을 활용하지 않거나 더 나은 시기에 안주하지 않는다는 것을 나타내는 경우가 많습니다.
3. 매출채권 회전율(ART)
매출채권 회전율은 일정 기간 동안의 순 신용 매출과 중간 매출채권의 비율입니다. 이 외에도 기업의 회수 효율성에 대한 통찰력을 제공합니다.